Niegospodarność i defraudacje Zarządu Spółki

Niegospodarność i defraudacje Członków Zarządu to powszechny problem, z którym borykają się Udziałowcy, Rada Nadzorcza oraz włodarze spółek samorządowych.

Z niegospodarnością mamy do czynienia wówczas, kiedy przed podjęciem ważnych decyzji np. o realizacji zamówienia, osoby decyzyjne nie zweryfikują rzeczywistych potrzeb Spółki i konieczności zawarcia umowy, jak również nie przeprowadzą ani nie zlecą analizy rynku w powyższym zakresie. Nie zweryfikują także wiarygodności wykonawcy zlecenia, w tym jego doświadczenia oraz możliwości realizacji umowy. Wówczas wskutek zaniedbań dochodzi do zawarcia ekonomicznie nieuzasadnionych umów, co ostatecznie doprowadza do wyrządzenia szkód majątkowych w mieniu spółki. Podobnie rzecz się ma, kiedy Zarząd dokonuje nieuzasadnionych zakupów majątku i środków trwałych. Innym aspektem wpływającym na generowanie nieuzasadnionych kosztów, jest utrzymywanie zbędnych etatów lub tworzenie ich w celu obsadzenia przez znajomych lub rodzinę, jak również zatrudniania pracowników bez odpowiednich kwalifikacji.

Z defraudacją mamy do czynienia w sytuacjach, kiedy Członkowie Zarządu wyprowadzają pieniądze na zewnątrz Spółki poprzez fikcyjne umowy lub zlecają realizację usług / kontraktów „zaprzyjaźnionym” podmiotom, z których bezpośrednio lub pośrednio, oni lub osoby spowinowacone, czerpią korzyści materialne. Do celowych działań defraudacyjnych należy również proces „ustawiania przetargów”, jak również zakup majątku i środków trwałych, nastawiony na korzyści materialne obu lub jednej ze stron transakcji. W wyniku takich działań przestępczych zostaje uszczuplony majątek Spółki.

W związku z powyższym możemy mieć do czynienia:

• z brakiem wiedzy w zakresie zdarzeń niegospodarności i defraudacji wynikającym z niedostatecznej kontroli i weryfikacji Członków Zarządu oraz ich kluczowych decyzji
• w przypadku podejrzeń o niegospodarność lub defraudację z brakiem wiarygodnych dowodów (niezbędnych do przeprowadzenia postępowania procesowego).

Jako doświadczeni detektywi, a także osoby zajmujące latami stanowiska zarządcze w firmach nie tylko sektora prywatnego, w dyskretny sposób zbierzemy wiarygodny materiał dowodowy:

• ustalimy czy i gdzie dochodzi do nieprawidłowości
• sprawdzimy podpisywane umowy, kontrakty, zlecenia oraz okoliczności w jakich były zawierane
•  zweryfikujemy proces zakupu majątku, środków trwałych i usług
• sprawdzimy poprawność ogłaszanych i przeprowadzanych przetargów (więcej szczegółów w usłudze >>> Wywiad w sprawie przetargów)
• ustalimy powiązania osobowe i biznesowe Członków Zarządu lub osób decyzyjnych z firmami i kooperantami, z którymi rozlicza się Spółka
• przeprowadzimy analizę finansową i prawną decyzji podejmowanych przez menedżerów oraz podpisywanych przez nich dokumentów
• ocenimy i porównamy zakres współpracy ze strategicznymi Klientami – czy nadal obsługiwani są w pełnym zakresie przez Spółkę, czy przez inny już podmiot „podstawiony” przez Członka Zarządu
• jako doświadczeni ekonomiści przeanalizujemy szczegółowo wydatki i koszty Spółki pod kątem ewentualnych nadużyć Członków Zarządu
• w przypadku wykrycia zdarzeń realizowanych przez Członków Zarządu na szkodę Spółki pomożemy ograniczyć skutki takiego działania i wyciągnąć konsekwencje formalno-prawne.